Как бухгалтерам готовиться к переменам самим и как помочь адаптироваться клиентам ⬇️
Законопроект № 1026190-8 о налоговой реформе‑2026 вносит радикальные для бизнеса изменения в налоговое законодательство. И хотя он прошел пока только первое чтение, бухгалтерам-аутсорсерам стоит начать готовиться уже сейчас.
В статье — ключевые изменения, как они могут отразиться на бизнесе клиентов и что делать бухгалтерам. А еще рассказали как бесплатный сервис «Финлид» поможет автоматизировать бумажную рутину и высвободить до 3 часов в день.
Ключевые изменения по законопроекту
- Ставка НДС — 22% вместо 20%.
- Лимит для освобождения от НДС на УСН — 10 млн ₽ вместо 60 млн ₽.
- Лимит дохода для применения патента — 10 млн ₽ вместо 60 млн ₽.
- Для грузоперевозок и розничной торговли станет недоступна патентная система налогообложения.
- Льгота по страховым взносам для МСП — только для отдельных отраслей, которые утвердит правительство. Для остальных — общая ставка 30% до предельной базы и 15,1% — свыше нее.
- Страховые взносы для ИТ-компаний — 15% вместо прежних 7,6% до предельной базы, и 7,6% — свыше нее.
- Отменяется льгота по НДС для российского ПО.
- Если зарплата директора ООО ниже МРОТ или ее вообще нет — взносы за него нужно платить как с МРОТ.
- Если последний день уплаты налога выпадает на выходной, срок переносится на предыдущий рабочий день.
Ко второму чтения законопроекта могут появиться послабления. Например, предлагается ввести переходный период для плавного снижения лимитов и сохранить возможность применять ПСН для розничной торговли в сельской местности.
Чем это грозит для клиентов бухгалтера
Предприниматели на ПСН с годовым доходом свыше 10 млн ₽ вынуждены будут перейти с патента на другую систему налогообложения. А поскольку и без НДС с таким доходом уже работать не получится, налоговая нагрузка предпринимателей сильно возрастет.
Прибавьте сюда тот факт, что многие ИП на ПСН вообще не знали, что такое учет, а к бухгалтеру приходили только затем, чтобы оформить заявление на патент. Теперь им придется учиться работать по-новому: разбираться с доходами и расходами, знакомиться с принципами работы на НДС, налаживать электронный документооборот и процесс выставления счетов-фактур.
Организации и ИП на УСН с оборотом более 10 млн ₽ станут плательщиками НДС и также столкнутся с повышенной налоговой нагрузкой и новыми для себя обязанностями.
Все это неизбежно приведет к росту расходов не только на налоги, но и на услуги бухгалтера, а совсем без бухгалтера обойтись будет еще сложнее, чем раньше.
Что сделать бухгалтеру, чтобы подготовить клиентов к изменениям
Унять панику. Предприниматели обрывают телефоны бухгалтеров и спрашивают, что теперь будет. Проявите заботу и покажите им, что все под контролем и вы следите за событиями. Разошлите письма о том, какие изменения рассматриваются и какие коснутся именно ваших клиентов, если законопроект примут.
Показать расчеты. Тем, кто еще не имел дела с НДС или столкнется с повышением ставки, на цифрах 2025 года можно сделать сравнительную таблицу, сколько они платят сейчас, и сколько платили бы по новым правилам. Так клиентам станет ясно, во сколько им обойдутся новшества. Для более точных расчетов полезно перебрать поставщиков и выяснить, кто из них тоже станет плательщиком НДС, если раньше не был.
Подготовить сценарии. Клиентам придется решать, как работать дальше — по какой ставке платить НДС, повышать ли цены и на сколько, как не уйти в убыток и остаться с прибылью. Помогите им составить прогнозы.
Например, розничный магазин клиента раньше работал на патенте, а с 2026 года придется переходить на другой режим и платить НДС. Можно подготовить для него несколько вариантов расчета и показать, что будет с рентабельностью, если:
- оставить прежние цены или поднять их на 10%, 20% и т.д.;
- выбрать УСН «Доходы» или УСН «Доходы минус расходы»;
- платить НДС по общим ставкам с вычетами или по специальным без вычетов.
Конкретные цифры помогут успокоиться и планировать будущие действия.
Пересмотреть договоры в части НДС. Если у клиента нет юриста, чаще всего такая работа ложится на бухгалтера. Посмотрите, что сейчас написано в договорах по поводу НДС, указана ли ставка налога. Составьте список договоров, к которым понадобятся дополнительные соглашения.
Рассмотреть вопрос закрытия неработающих ООО. Из-за новых правил содержание «нулевых» ООО будет обходиться дороже. Взносы за директора с МРОТ + отчетность + ЭДО + работа бухгалтера = от 120 тыс. ₽ в год и выше.
Подготовить к изменению цен на бухобслуживание. По клиентам, которые меняют режим налогообложениям и переходят на уплату НДС, объем работы вырастет. Изменение цены клиенты могут воспринять с негативом, ведь у них и так увеличиваются платежи. Чтобы сгладить негатив, разложите им заранее на цифрах, как может измениться объем работ по бухобслуживанию, количество документов, затрачиваемое время и какие новые обязанности появляются.
Как изменится работа бухгалтера
«Слететь» с патента или с освобождения от НДС при новых лимитах станет гораздо проще. Бухгалтерам нужно будет ежемесячно контролировать выручку клиента, чтобы вовремя среагировать и перестроить работу.
Также предстоит решить много задач по перестройке документооборота между бухгалтером и клиентами. Особенно это касается предпринимателей, которые не привыкли вести учет доходов, расходов, иметь дело со счетами-фактурами и декларациями и которым не нужен был ЭДО. Теперь все это станет для них реальностью.
Если клиент станет плательщиком НДС, нужно будет следить, чтобы на счетах оставались деньги для этого. Налоговое планирование поможет клиентам избежать кассовых разрывов.
Как высвободить до 3 часов в день с бесплатным сервисом «Финлид» от Точка Банк
Финлид — это бесплатное комплексное решение для бухгалтеров-фрилансеров и аутсорсинговых компаний.
Вот что бухгалтер может делать быстрее с Финлидом.
Скачивать выписки. По всем клиентам, из разных банков — нажатием одной кнопки. Даже если клиент не выдал бухгалтеру доступ к своему счету, достаточно один раз получить от него согласие на интеграцию — и можно скачивать выписки. Не нужно заходить в каждый интернет-банк по отдельности, вводить пароль и ждать подтверждения по СМС.
Собирать оплаты за бухобслуживание. Достаточно один раз настроить тариф по клиентам, и в нужный день Финлид автоматически сформирует счета на оплату, разошлет их клиентам и подготовит платежки для загрузки в интернет-банк. Статус оплаты по каждому клиенту будет отображаться в сервисе.
Искать информацию по клиенту. В Финлиде важная информация по всем клиентам всегда под рукой: налоговый режим, учредители и другие данные из ЕГРЮЛ, а также любая информация, которую бухгалтер считает важной и нужной. Например, банковские счета, контактные лица, дни рождения и т.д. Можно фильтровать клиентов по банку, системе налогообложения, организационно-правовой форме.
Входить в любые сервисы. Финлид хранит логины и пароли в зашифрованном виде: от интернет-банков, сервисов ЭДО, Госуслуг и других сервисов. Бухгалтеру не нужно их искать в табличках и блокнотах и каждый раз вводить вручную — в Финлиде он может быстро найти и скопировать любой пароль, и из этого же окна перейти в нужный сервис.
Получать ответы на вопросы по налоговому законодательству. ИИ-Ассистент бухгалтера в сервисе «Финлид» обучен на нормативных документах и за минуту подготовит ответ с правовым обоснованием и ссылками на первоисточники. Если есть сомнения в ответе ИИ-Ассистента, его можно отправить на проверку эксперту.
Кроме того, в бухгалтерском комьюнити «Финлидеры» вы можете получить поддержку коллег, обменяться опытом и завести новые полезные знакомства. В центре комьюнити — не бухучет, а сам бухгалтер. Каждый месяц — новые мероприятия, эфиры на актуальные темы, розыгрыши.
Чтобы протестировать Финлид, оставьте номер телефона на сайте. Менеджер перезвонит и назначит удобное для вас время и место встречи, где настроит сервис и научит им пользоваться.
Листайте дальше, чтобы перейти на сайт Финлида и оставить заявку на подключение сервиса.