Как Онлайн-бухгалтерия от Точка Банка упростит подачу деклараций и работу с НДС
В Госдуме приняли новый закон, который внес изменения в Налоговый кодекс. С 1 января 2026 года предпринимателям на УСН придётся платить НДС, если за 2025 год доходы превысили 20 млн ₽. Лимит будет уменьшаться постепенно и к 2028 году дойдет до 10 млн ₽. Изменения выглядят пугающе — непонятно, с чего начать и как действовать, чтобы не допустить ошибок и не получить штраф от налоговой.
Хорошая новость: если заранее подготовиться и правильно организовать процессы, перейти на работу с НДС можно без лишнего стресса. В статье расскажем, какие конкретные шаги предпринять уже сейчас и как Онлайн-бухгалтерия от Точка Банка поможет избавить вас от заполнения лишних документов и возможных ошибок.
Шаг 1. Проанализируйте доходы за 2025 год
Сначала нужно понять, коснутся ли вас новые правила. Для этого посчитайте доход за 2025 год. Если он меньше 20 млн ₽ — ничего не меняется, работаете без НДС. Но не забывайте контролировать поступления ежемесячно. Когда доход превысит лимит, обязанность платить НДС возникнет с начала квартала, в котором это произошло.
Если в 2025 году доход превысил 20 млн ₽, уплачивать НДС придётся с начала 2026 . Уже сейчас лучше подумать, как это отразится на себестоимости ваших товаров или услуг, чтобы рассчитать цены и не понести убытки. Можно составить сравнительную таблицу.
- В одной колонке укажите, сколько налогов платите сейчас на УСН.
- В другую — внесите, сколько пришлось бы заплатить, если добавить НДС.
Так сразу увидите, в какую сумму нововведения обойдутся вашей компании. Возможно, пора готовить клиентов к повышению стоимости или искать поставщиков с более доступными ценами.
В законопроекте есть несколько послаблений, для тех кто переходит с УСН на НДС впервые. Например, если в 2026 году не подадите декларацию вовремя, штраф не выпишут. Изображение с Freepik: www.freepik.com
Шаг 2. Проведите инвентаризацию контрагентов
Те, кто выбирает общую ставку НДС 10 или 22%, получают право на вычет входного налога. Можно вернуть НДС, который уплатили при ввозе продукции на территорию РФ или поставщик предъявил при покупке товаров и услуг. Чтобы посчитать, сколько получится сэкономить, проанализируйте покупателей и поставщиков. Разделите их на две группы: тех, кто будет работать с НДС в 2026 году, и тех, кто нет.
Также проверьте действующие договоры. Там должно быть указано:
- облагается ли сумма НДС;
- включает ли цена НДС или уплачивается сверху;
- какая ставка применяется;
- итоговая сумма налога (в случаях, когда возможно рассчитать сразу).
Если какого-то из этих пунктов нет, включите их в следующие договоры или дополнительные соглашения. Иначе потеряете право на вычет и получите лишнюю финансовую нагрузку.
Возмещение НДС, как правило, производится после окончания камеральной налоговой проверки. Обычно это занимает около двух месяцев. Изображение с Freepik: www.freepik.com
Шаг 3. Выберите выгодную ставку НДС
В 2026 году владельцы бизнеса смогут выбрать общую или специальную ставку НДС.
- Общая ставка для большинства категорий бизнеса поднимется с 20 до 22%. Но для отдельных товаров, например медикаментов и продуктов питания, будет действовать сниженная — 10%.
- Специальная ставка составит 5–7% в зависимости от дохода. Но если выбираете ее, теряете право на вычет входного НДС.
Ожидаемые ставки НДС. Если доходы превышают 450 млн ₽, предприниматель утрачивает право на УСН
Чтобы понять, какая ставка подойдет именно вам, составьте прогноз выручки на 2026 год и рассчитайте налоговую нагрузку при обоих вариантах. Пользуйтесь формулами:
для ставки 5–7%
НДС к уплате = Исчисленный НДС + Восстановленный НДС;
для ставки 10% или 22%
НДС к уплате = Исчисленный НДС − НДС к вычету + Восстановленный НДС.
- Исчисленный НДС — налог, который начисляется при продаже товаров или услуг. Считается по формуле: Налоговая база × Ставка НДС.
- Восстановленный НДС — налог, который ранее приняли к вычету, а теперь его нужно вернуть государству. Он появляется, если раньше вы имели право на вычет, а затем утратили.
Возможно, после анализа поймете, что выгоднее воспользоваться общей ставкой НДС с правом на вычет.
Учитывайте, что если выберете ставку 5–7%, а она окажется невыгодной, поменять её получится только через 12 кварталов.
Если импортируете товары и у вас большой входящий НДС, скорее всего, выгоднее будет общая ставка 22%. Изображение с Freepik: www.freepik.com
Шаг 4. Настройте учёт первичных документов
После введения нового закона придётся хранить больше бумаг. Например, чтобы входной НДС был принят к вычету, потребуются первичные документы, которые подтверждают принятие товаров или услуг, а также счета-фактуры или УПД. Даже если не получаете вычет, налоговая может потребовать их предъявить в течение пяти лет.
Чтобы не утонуть в папках с отчетностью, удобнее перейти на электронный документооборот. Он позволит хранить все накладные, счета и договоры в одном месте. Если контрагент или налоговая запросит конкретную бумагу — вы ее легко найдете, а не потратите полдня на поиски в архиве.
Например, в Онлайн-бухгалтерии от Точка Банка можно формировать и отправлять документы контрагентам прямо из сервиса. Все файлы хранятся в безопасном облачном хранилище — ничего не потеряется и будет всегда под рукой.
Кроме того, при общей ставке НДС 10 или 22% обязательным становится ведение книг продаж и покупок.
- Книга продаж нужна, чтобы правильно рассчитать налог к уплате. В ней фиксируются все продажи товаров или оказание услуг.
- Книга покупок показывает, какую сумму налога можно принять к вычету. Например, купили материалы у поставщика с НДС — занесли в книгу. Этот налог позже можно вернуть.
Книги можно вести вручную, но удобнее доверить это Онлайн-бухгалтерии от Точка Банка. Сервис автоматически добавляет операции и сверяет данные со счетами-фактурами. Так получается избежать ошибок, которые могут привести к штрафу или отказу в налоговом вычете.
Если вести документооборот в бумажном виде, легко запутаться в бумагах, потерять счета или перепутать даты. Изображение с Freepik: www.freepik.com
Шаг 5. Выберите сервис для сдачи отчётности в ФНС
Декларации по НДС сдают ежеквартально и только в электронном виде. Для этого нужно выпустить квалифицированную электронную подпись (КЭП) и подключиться к оператору ЭДО. Это дополнительные расходы и время, потому что заполнять отчетность придется вручную. Возможно, потребуется нанять бухгалтера, чтобы избежать ошибок и лишних переживаний.
Упростить работу и сэкономить позволит Онлайн-бухгалтерия от Точка Банка. От вас нужно только заполнить первичные документы, а сервис автоматически составит декларацию по НДС. Отправить ее в налоговую можно прямо из Онлайн-бухгалтерии — дополнительные сервисы ЭДО подключать не нужно. Чтобы подписывать документы, не потребуется КЭП, достаточно кода из СМС.
В Онлайн-бухгалтерии от Точка Банка можно получать уведомления и требования от ФНС, отвечать на них и запрашивать сверки. Это экономит время и помогает не пропустить важные письма.
Онлайн-бухгалтерия от Точка Банка рассчитывает налоги автоматически. Оплатить их можно сразу в личном кабинете
Шаг 6. Создайте финансовый резерв на уплату налогов
Из-за неравномерного поступления денег и крупных обязательных платежей может случиться кассовый разрыв. Например, вы получили оплату от клиента в начале месяца, потратили на закупку товара и зарплаты. Конец месяца совпал с концом квартала, когда пришло время платить НДС — а свободных средств нет.
Чтобы избежать подобных ситуаций, стоит создать финансовый резерв. Регулярно откладывайте часть выручки на отдельный счёт или подключите сервис «Копилка» в Онлайн-бухгалтерии от Точка Банка. Сервис откладывает деньги с доходных операций, а когда приходит время платежа — автоматически перечисляет средства в налоговую. Нужен только расчётный счёт в Точка Банке.
В Онлайн-бухгалтерии от Точка Банка сразу видно, какая сумма накоплена на налоги и когда спишется
Чтобы новые обязанности не казались такими пугающими, важно заручиться поддержкой профессионалов и автоматизировать процессы. Так вы избавите себя от лишних переживаний и возможных ошибок. Например, можно доверить работу с НДС Онлайн-бухгалтерии от Точка Банка, и вот почему:
✅ Готовые отчеты на основе ваших данных. Сервис подготовит декларации по УСН и НДС, уведомления по ЕНП и вовремя отправит в налоговую.
✅ Автоматическая уплата налогов. Онлайн-бухгалтерия формирует платежи по налогам и страховым взносам. А с сервисом «Копилка» оплата спишется вовремя, даже если вы забыли.
✅ Удобная работа с маркетплейсами. Сервис работает с Ozon, Wildberries, Яндекс Маркетом. Можно настроить интеграцию по API, чтобы отчёты подгружались автоматически, или добавлять их вручную. Онлайн-бухгалтерия учтёт комиссию площадок для правильных расчетов налога.
✅ Помощь в экономии на налогах. Сервис уменьшит налог по УСН на сумму страховых взносов, а НДС предложит платить равными частями каждый месяц, чтобы распределить нагрузку равномерно.
✅ Безлимитные консультации профессиональных бухгалтеров. Эксперты подробно расскажут, как работать с НДС, и помогут составить грамотный ответ на требования налоговой.
✅ Страхование рисков на 100 000 000 ₽. Если что-то пойдет не так и ФНС начислит штрафы или пени из-за ошибки сервиса, Точка Банк компенсирует их.
Листайте дальше, чтобы познакомиться с тарифами Онлайн-бухгалтерии от Точка Банка, которая умеет работать с НДС, и оставить заявку на подключение.